Vztahy podniku k bance

- peněžní ústavy vedou podnikatelům peněžní účty a provádějí za ně potřebné platby, poskytují úvěry, vydávají cenné papíry …
- platby lze provádět v:
o hotovosti přímým předáním peněz – podniky je užívají při vyplácení mezd, prodeji zboží, platby se uskutečňují předáním peněz plátcem příjemci s použitím pokladních dokladů:
 příjmový a výdajový pokladní doklad
 pokladní složenka
 šek
 poštovní poukázka
o bezhotovostní převodem mezi bankovními účty – účty vedou banky svým klientům na základě jejich písemné žádosti o zřízení účtu a podpisového vzoru (slouží k ověření totožnosti), k žádosti připojují:
 právnické osoby – výpis z obch. rejstříku nebo notářsky ověřený opis živnostenského listu
 fyzické osoby – předloží občanský průkaz
o platbami v hotovosti prostřednictvím banky – banka převede z účtu klienta finanční částku na jiný účet, převod je proveden na základě příkazu k úhradě klienta, je v něm uvedeno:
 bankovní spojení plátce i příjemce (čísla účtů a identifikační kód banky)
 částka, podpis a datum vystavení
 popř. konstantní a variabilní symbol

- platební styk je upraven Všeobecnými obchodními podmínkami České národní banky spolu s ustanoveními obchodního zákoníku