Vklady

1) Běžné účty : Neustálé vklady a výběry.

2) Termínované vklady : Jsou úročeny vyšším úrokem, protože se klient zavazuje nevybrat delší dobu.

3) Úsporné vklady : Vkladní knížky bez výběrové lhůty.

4) Depositní certifikáty : Vlastník si nakupuje hodnotu nižší, než je nominální hodnota = hodnota napsaní na depositním certifikátu.

5) Bankovní obligace : Cenný papír, který opravňuje držitele k výplatě výnosů a dlužné částky k určitému datu.

6) Nákup vkladů a půjček od jiných bank.


- Bilance ( rozvaha ) banky :


Aktiva Pasiva

Pokladní hotovost Cizí kapitál :

Směnky, státní pokladniční poukázky Vklady

Vklady u jiných peněžních ústavů Úvěry od ústřední banky

Úvěry poskytnuté zákazníkům Úvěry od jiných bank

Cenné papíry a účasti Emitované obligace

Budovy, zařízení Ostatní cizí zdroje

Ostatní aktiva Vlastní kapitál :

Základní kapitál

Rezervní a jiné fondy

Nerozdělený zisk

K. Bankovnictví a nabídka peněz

Bankovnictví jako obchod
- Finanční zprostředkovatelé jsou instituce jako např. banky, pojišťovací společnosti, asociace zabývající se úsporami a půjčkami…
- Finanční nástroje – A a P (šekové účty, úsporové účty, pojistky na roční rentabilitu, vkladové certifikáty, životní pojistky…)
- FI převádějí peněžní fondy od věřitelů k dlužníkům.
- z MAE hlediska jsou nejdůležitějším nástrojem bankovní peníze (šekové účty)
- KB mají přinášet vlastníkům zisk (jejich účetní rozvaha obsahuje na straně A navíc Rezervy = fond nebo A, které má banka v hotovosti nebo u CB)

- Banky vznikly ze zlatnických firem v Anglii - nejdříve úschova zlata (pomocí stvrzenek + anonymita zlata).
- Bankovní systém se 100% rezervou má nulový vliv na peníze, výdaje a ceny, protože nemění celkové M; bankéři přišli brzy na to, že nepotřebují 100% hotovost (lidé ukládají zatímco jiní vybírají).
- rezervy zákonně určeny na 10% svých šekových vkladů (povinně jsou stanoveny na každý typ vkladů, a to nezávisle na skutečné potřebě hotovosti či druhu fin. instituce, která vklady přijímá; jsou stanoveny tak vysoko proto, aby pomohly CB kontrolovat nabídku peněz).

Proces generování vkladů

bankovní penízebanky přeměňují rezervy v bankovní peníze ve dvou krocích:
x Fed rozhodne o výši rezerv bankovního systému
x bankovní systém považuje tyto rezervy za vstup a přeměňuje je
v mnohem větší množství BP (oběživo + BP = M1 - “mnohonás.
expanze bankovních vkladů”

Peněžní vklady

- Dokladem o úsporných vkladem jsou vkladní knížky, jejichž různé druhy vystavují
banky a spořitelny. Dokladem o vlastnictví sporožirových, postžirových, popř. devizových a běžných účtů jsou příslušné smlouvy, uzavřené s bankou nebo spořitelnou. Dokladem o stavu peněz na účtu je výpis z účtu.

Depozitní certifikáty – jsou to cenné papíry vystavené bankami nebo spořitelnami. Potvrzuje se jimi, že byla uložena jistá suma peněz na stanovenou dobu a na určený úrok.

Dluhopisy – Dluhopis (dlužní úpis) je takový papír, s jehož držením je spojeno právo majitele
požadovat splacení dlužné částky v nominálních hodnotách a vyplácení výnosů (úroků)
z něj k určitému datu a povinnost subjektu, který dluhopis vydal, příslušné závazky splnit.

Akcie – jsou to cenné papíry, s nimiž jsou spojena práva akcionáře (majitele) podílet se na řízení
společnosti (podniku). Na zisku a na majetkovém zůstatku při zániku společnosti. Podíl na
zisku se nazývá dividenda.

Pojistky a renty – patří sem zejména různé nabízené formy pojištění při dožití určitého věku. Při
placení pojistného pak vznikají pojištěnému nároky, vyplývající z uzavřené pojistné smlouvy.

Směnky – je to zpravidla krátkodobý obchodovatelný cenný papír.

Finanční spoluúčast – Znamená, že se někdo svým majetkovým vkladem (penězi, nemovitostí,
autorským právem) zúčastňuje podnikatelské činnosti někoho jiného (např. určité firmy) za podíl na zisku i ztrátě, který je určený smlouvou.

3b. Lombardní sazba

- povinné minimální rezervy = povinně vytvářené vklady obchodních bank u centrální banky, které obchodní banky nemohou využívat; objem je stanoven sazbou PMR z tzv. primárních vkladů (= vkladů domácích nebankovních subjektů)

- operace na volném trhu (nákupy a prodeje státních, příp. jiných, vysoce kvalitních krátkodobých CP CB ve vztahu k bankám komerčním, cílem je ovlivnění měnové báze anebo krátkodobé úrokové míry

a) přímé operace – “jednosměrný” nákup nebo prodej CP,

b) switching – dochází k výměně CP za stejný objem CP, ale s jinou lhůtou splatnosti (ovlivňuje především úrokové sazby),

c) repo operace – úvěr se zajišťovacím převodem CP

- kurzové intervence

d) přímé intervence – nákup nebo prodej domácí měny CB, který přes mechanismus nabídky a poptávky přímo působí na hodnotu devizového kurzu,

e) nepřímé intervence – změny diskontní a především repo sazby, která pak přes tržní úrokové míry ovlivňuje příliv nebo odliv zahraničního kapitálu, tento pohyb vytváří poptávku nebo nabídku domácí měny, která působí na deviz. kurz.

Akciová společnost (a. s.)

- je společnost, jejíž kapitál je rozvržen na určitý počet akcií o určité jmenovité hodnotě
- odpovídá za porušení svých závazků celým svým majetkem, akcionář neručí za závazky společnosti
- firma musí obsahovat označení „a. s.“
- AKCIE – cenný papír, s nímž jsou spojena práva a povinnosti akcionáře jako společníka, aby se podílel dle zákona na řízení firmy, zisku a na likvidačním způsobu
- Zakládá se zakládací listino nebo zakladatelskou smlouvou
- musí obsahovat:
o firmu, sídlo
o jmenovitou hodnotu
o označení formy akcie
o výši základního kapitálu, minimálně 200,000,-
o datum emise
- výše počátečního vkladu je 200,000,-, respektive až 2,000,000,-
- orgány:
o nejvyšší orgán – valná hromada
o statutární orgán – představenstvo
o kontrolní orgán – dozorčí rada
- zisk se dělí mezi akcionáře, podle hodnoty, kterou vlastní